Як розрахувати пенсію

Пенсія виплачується щомісяця і покликана забезпечити громадян доходом, в зв`язку з тим що вони досягли пенсійного віку і не отримують заробітну плату. Є різні види пенсії: за віком, інвалідності, втрати годувальника. Найчастіше постає питання: «Скільки я буду отримувати на пенсії і як самостійно розрахувати суму?». МірСоветoв пропонує розібратися своїм читачам в тонкощах розрахунку пенсії по старості.

Коли покладена пенсія по старості

Пенсія по старості нараховується і виплачується по досягненні 60 років чоловікам і 55 років жінкам. Для оформлення пенсії потрібно мати як мінімум 5 років страхового трудового стажу. Для повного нарахування пенсії чоловік повинен мати мінімум 25 років стажу, жінка зобов`язана відпрацювати 20 років. Страховий стаж - це сумарна кількість років, протягом яких людина працювала.
Для того щоб трудовий стаж враховувався, потрібно звернутися в ОПФУ свого міста, встати на облік, отримати страхове пенсійне свідоцтво. Застраховані особи мають свої індивідуальні рахунки з фіксованими страховими номерами.

З чого складається пенсія

Величина трудової пенсії складається з двох складових: страхової частини (СЧ) і накопичувальної частини (НЧ).
1 січня 2002 року розпочалася масштабна пенсійна реформа. Саме з цього моменту вводиться поняття пенсійного капіталу і накопичувальної системи. Всі дії, при розрахунку пенсії, спираються на дані двох категорій: інформація про пенсіонера до початку реформи, інформація про трудову діяльність після початку пенсійної реформи, якщо така велася.
Страхова частина пенсії є сумою пенсійного капіталу і фіксованого базового розміру (ФБР) пенсії є гарантією того, що людина буде отримувати мінімальний дохід. Він не залежить від трудового стажу і заробітку і визначається тільки соціальним статусом. Для трудових пенсій по старості факторами соціального статусу є вік вище 80 років, інвалідність I ступеня, наявність неповнолітніх утриманців.
У 2010 р ФБР мав величину 2546 руб. і був піднятий в 2011 р до значення 2 963,07 руб. Якщо вік пенсіонера перевищує 80 років або він інвалід I групи - ФБР подвоюється і становить 5 926,13 руб. (На 2011 р). Кожен утриманець (але загальне число не більше 3) додає до виплати по 987,69 руб. (На 2011 р).

Як утворюється пенсійний капітал

Пенсійний капітал - кошти, накопичені в процесі трудової діяльності на спеціальному особовому рахунку. Пенсійний капітал поповнюється з податку, що утримується з кожного працюючого громадянина, іншими словами, це страхові внески та інші надходження до Пенсійного фонду.
При розрахунку пенсійного капіталу громадянам, які мають трудовий стаж до 01.01.2002 р (до введення реформи в систему пенсійних виплат), необхідно додати до нього грошове вираження пенсійних прав за цей період часу. Іншими словами стаж і зарплата громадянина до дати початку реформи повинні бути перетворені в частину пенсійного капіталу. Назвемо дане перетворення розрахунковим значенням пенсійного капіталу.
Слід також ввести поняття валоризації - збільшення пенсії, проведене державою 01.01.2010 р, мінімум якого становить 10%. Валоризації можлива тільки при наявності радянського стажу. Розраховується кількість років трудового стажу до 1991 р, множиться на 1% і додається обов`язкові 10%. Ця величина і є валоризації встановлена законом і для всіх розраховується однаково.

Приклад розрахунку пенсійного капіталу

Для наочності розрахунків візьмемо в якості прикладу наступні дані:
Пол пенсіонера: жіночий.
Рік виходу на пенсію: 2008.
Вік на момент виходу на пенсію: 55 років.


Трудовий стаж з 1977 по 2008 рр.
Середній дохід з 2000 по 2002 роки становить 2 260 руб.

РП = СК * (ЗР / ЗП) * СЗП
РП - розрахунковий розмір пенсії.
СК - коефіцієнт стажу. Має значення 0,55.
За кожен трудовий рік, понад мінімального терміну для отримання пенсії, додається ще по 0,01, але не повинен перевищувати значення 0,75.
ЗР - середньомісячний дохід громадянина за інтервал 2000-2001 рр. або за будь-які 5 років безперервної роботи.

ЗП = 1 494,50 руб. - середньомісячний заробіток в РФ за інтервал 2000-2001 рр. за статистичними даними.
СЗП - середньомісячний заробіток в РФ в третьому кварталі 2002 р дорівнює 1 671,00 руб.

Значення (ЗР / ЗП) для регіонів зі звичайними умовами не перевищує 1,2 і може досягати 1,9 для районів півночі.
Перейдемо до розрахунку: обчислимо розрахунковий розмір пенсії в інтервалі від 1977 до 2002 р З 1977 по 2002 р трудовий стаж складе 25 років, що на 5 років більше обов`язкового стажу для нарахування пенсії, отже, СК буде дорівнює 0,55 + (0,01 * 5), тобто 0,6.

РП = СК * (ЗР / ЗП) * СЗП = 0,6 * 1,2 * 1 671 = 1 203,12 руб.

Ставлення доходу вказаного в нашому прикладі і середньої зарплати за інтервал 2000-2001 рр. дорівнює 2 260/1 494,5 = 1,51, що більше 1,2, умови для нарахування звичайні, отже, беремо значення 1,2.
Розрахункове значення пенсійного капіталу:

ПК1 = (РП - 450) * T = (1 203,12 - 450) * 192 = 144 599,04 руб.

Тут T - розрахунковий період часу виплати або час дожиття. Збільшується щороку і досягне максимуму - 228 місяців в 2013 р На закінчення 2010 р становить 192 місяці. Значення 450 - це значення ФБР до реформи - мінімально гарантована державою пенсія наприкінці 2001 р
Читачі МірСoветов повинні пам`ятати, що держава щорічно підвищує розрахунковий капітал пенсіонера: індексує його. Це необхідно робити, щоб пенсії не відставали від зростання цін, нівелювали вплив інфляції, відповідали росту зарплат. Коефіцієнт індексації щорічно визначається урядом.
Обчислимо значення, на яке збільшиться ПК1 при валоризації:

СВ = (144 599,04 * 0,24) = 34 703,76 руб.

У нашому випадку стаж до 1991 р становить 14 років. Валоризації прийме значення: 10% + 14 років * 1% = 24% = 0,24.
Індексація:

(ПК1 + СВ) * 3,6784 = (144 599,04 + 34 703,76) * 3,6784 = 659 547,42 руб.

Що таке відраховується страхова частина пенсії

Щомісяця частина нашої зарплати йде на сплату страхових внесків. Частина з них збільшує накопичувальну складову пенсії, друга частина - страхову складову (назвемо її відраховується страхової частиною (ОСЧ), не плутати зі страховою частиною пенсії!).
Накопичувальна частина і ОСЧ були введені в ході реформи. Так чи інакше, ОСЧ - це складова пенсійного капіталу.
Розрахувати ОСЧ досить складно, але можна звернутися до інформації, яку ми щороку отримуємо з Пенсійного фонду поштою. У листі є дві графи: одна відображає значення ОСЧ, інша - накопичувальної частини.
Уявімо, що ОСЧ в нашому випадку становить 37 434,48 руб.
ПК2 = 37 434,48 руб.
Тепер ми можемо розрахувати повне значення ПК:

ПК = СВ + ПК1 + ПК2 = 691 981,9 руб.

Вважаємо остаточне значення страхової частини:

СЧ = Б + ПК / Т = 2 562 + 691 981,9 / 192 = 6 192,11 руб.

Тут Б - це описаний раніше ФБР.
Розрахунки показують, що СЧ пенсії складе 6 192,11 руб.

Що таке накопичувальна частина пенсії

Накопичувальна частина - частина доходу працюючого громадянина і суми інвестиційного приросту цього капіталу. Пояснимо це визначення. Щомісяця, поряд з відрахуванням на страхову частину, роботодавець здійснює відрахування і на накопичувальну частину. Формується накопичувальний капітал. Він може знаходитися в Державному Пенсійному фонді (ДПФ), а може розміщуватися в недержавні пенсійні фонди (НГПФ).
Вибір фонду лежить на плечах застрахованої особи. Капітал, розміщений в фонді, інвестується в цінні папери, при цьому теоретично він повинен приносити щорічні відсотки, які підсумовуються з вже наявною накопичувальної частиною. Чому приносити дохід теоретично? Та тому, що ДПФ має стабільний, нехай і незначний, дохід і вкладається в цінні папери держави, які не схильні до банкрутства. НГПФ вкладається в цінні папери абсолютно будь-якого підприємства, а отже, може мати дохід або зазнавати збитків.
Значення накопичувальної частини почерпнемо з інформаційного листа Пенсійного фонду. Припустимо, воно становить 18 620,10 руб.
Розрахуємо щомісячну частина пенсії, яка припадає на накопичувальну частину:

НЧ = 18 620,10 / T = 18620,10 / 192 = 96,98 руб.

Нарешті, повне значення пенсії:

П = СЧ + НЧ = 6192,11 + 96,98 = 6289,09 руб.

Таким чином, наша пенсіонерка в місяць буде отримувати 6 289,09 руб.

Як бачите, розрахунок досить громіздкий і має безліч змінних величин. Деякі з них складно врахувати самостійно, і цілком ймовірно, що розрахунок пенсії на майбутнє зажадає надалі коригувань. Але загальний принцип залишиться незмінним, його можна використовувати для перевірки нарахованої пенсії. При наявності питань щодо вже нарахованої пенсії ви зможете з ним звернутися до пенсійного фонду для порівняння або уточнення.

Поділитися в соц мережах: