Вклади з капіталізацією відсотків
Вкладення коштів на депозитний рахунок вже перестав бути лише шляхом порятунку заощаджень від інфляції. Завдяки депозитними вкладами, в умовах стабільності економіки можна навіть і примножити свої заощадження.
Депозитний вклад є найменш прибутковим фінансовим інструментом, але в той же час і найменш ризиковим. якщо тримати вклади в різних валютах і більш-менш стабільних банках (правило кошиків і яєць ще ніхто не відміняв), то ризик втратити свої заощадження практично зводиться до нуля.
Отже, якщо ви вирішили покласти гроші на депозит, вам необхідно знати кілька секретів цієї «кухні», щоб максимально примножити свої «кровні». Перший і найголовніший питання: «Який вид депозиту вибрати?». У російській банківській практиці найбільш часто зустрічаються два типи депозитів за типом нарахування відсотків:
- З нарахуванням відсотків в кінці терміну.
- З капіталізацією відсотків.
класичний депозит
Сутність першого депозиту, або як його ще називають класичний депозит, полягає в тому, що банк на початкову суму вкладення або на суму, яка утворилася на день закінчення терміну депозиту (для депозитів з можливістю довкладення) одноразово налічує обумовлені в договорі відсотки. Тобто, банк в останній день договору нарахує процент на що знаходиться на рахунку суму.
Що таке депозит з капіталізацією?
Депозит з капіталізацією відсотків являє собою внесок, за яким банк нараховує відсотки, зазначені в договорі в певні проміжки часу (доба, місяць, квартал). Простими словами: банк щомісячно нараховує місячну ставку на залишок на рахунку, а наступний місяць - на залишок, з урахуванням попереднього нарахування.
Відео: Калькулятор вкладу. Інструкція
Різниця в прибутковості двох видів депозитів
Якщо з класичним депозитом все більш-менш зрозуміло, то про депозит з капіталізацією варто поговорити детальніше. Багато експертів вважають цей депозит більш вигідним, ніж класичний. Ми з легкістю можемо це перевірити.
Для розрахунку прибутковості депозиту застосовується формула:
Відео: Як подвоїти кошти за 6 місяців. Чудо складних відсотків. капіталізація вкладів
- P - початкова сума вклада-
- Z - виплачені відсотки за вказаний період-
- I - договірна річна процентна ставка-
- J - кількість календарних днів в періоді, за який проводиться капіталізація-
- K - календарні дні в році.
Сучасні технології допоможуть досить швидко впоратися з цим завданням. Для розрахунку прибутковості депозиту можна використовувати додаток MS Office Excel, як найбільш наочне і просте у використанні. Отже, візьмемо наприклад, 300 тис. Рублів, розділимо їх порівну і покладемо два депозити в умовному банку під 15% річних, терміном на один рік. Для простоти підрахунків приймемо, що початком депозиту буде 1 січня, а закінченням, відповідно, 31 грудня. Для внеску з капіталізацією нарахування відсотків буде проводитися щомісячно, а для обох внесків не буде передбачена можливість довкладень.
Розрахуємо прибутковість депозиту з капіталізацією. Для цього, спочатку розрахуємо місячну процентну ставку. Для січня вона розраховується як 31/365 * 15%. Тобто, річна ставка ділиться на кількість календарних днів у році і множиться на кількість днів у звітному місяці. У підсумку отримуємо 1,27%. Далі розраховуємо суму відсотків за звітний місяць, помноживши суму на кінець періоду, на місячну процентну ставку. Зробивши розрахунок, отримуємо 1910,96 рублів. Складаємо суму на кінець періоду і нараховані відсотки, отримуємо 151910,96 рублів, саме на які будуть нараховуватися відсотки в наступному місяці. Розрахувавши таким чином капіталізацію в наступних періодах (див. Таблицю 1), в кінці депозитного терміну ми отримаємо 174113,05 рублів або 24113,05 рублів прибутку.
Тепер розрахуємо прибутковість класичного депозиту. Для цього потрібно просто помножити річну ставку на суму на кінець періоду. Тобто 150000 * 15% і отримаємо 22500 рублів прибутку (див. Таблицю 1).
Як ми бачимо, при рівних умовах, депозит з капіталізацією дозволяє отримати велику прибутковість, ніж класичний вклад.
Варто зазначити, що банки, як правило, намагаються занизити процентну ставку по депозитах з капіталізацією в порівнянні з класичними депозитами. Тому потрібно враховувати різницю в процентних ставках при прийнятті рішення щодо типу депозиту.
Відкриття вкладу з капіталізацією
Відкриття вкладу з капіталізацією відсотків принципово не відрізняється від відкриття класичного депозиту. При оформленні договору на відкриття даного вкладу необхідно дотримуватися кількох важливих принципів. По-перше, потрібно уважно читати договір. У ньому, крім загальних положень, має бути чітко вказана процентна ставка і період, за який проводиться капіталізація вкладу. Якщо в договорі формулювання даних параметрів розмита, що зустрічається досить рідко в сучасній банківській практиці, то краще утриматися від укладення такого договору.
Для прийняття рішення щодо майбутнього вкладу не варто соромитися попросити банківського співробітника прочитати прибутковість різних типів вкладів за умовами даного банку. Бажано, щоб розрахунки прибутковості депозиту були зафіксовані в договорі за вкладом, в такому випадку ви убезпечите себе від можливого непорозуміння умов банку, адже є безліч цікавих моментів, про які банківські співробітники вважають за краще замовчувати. По-друге, при визначенні фінустанови для розміщення вкладу, необхідно враховувати його фінансову стійкість. Привабливі відсоткові ставки, як за класичними депозитами, так і за депозитами з капіталізацією можуть зіграти злий жарт, коли у банку не виявиться коштів для його виплати. Тому краще укладати договір за вкладом з банками з першої десятки.
особливості оподаткування
Оподаткування доходів від вкладів з капіталізацією здійснюється на таких же підставах, що і доходи від класичних депозитів. Однак тут потрібно знати деякі нюанси. Наприклад, якщо при продовженні вкладу його процентна ставка на 5% перевищує облікову ставку російського Центробанку, то з прибутку за таким депозитом доведеться віддати державі 35%.
