1С: бухгалтерія, облік розрахунків з контрагентами

Програма 1С: Бухгалтерія 8 призначена для автоматизації обліку господарських операцій. Розрахунки з покупцями і постачальниками виступають невід`ємною частиною діяльності будь-якої юридичної особи.

Довідник «Контрагенти»

Довідник «Контрагенти» призначений для зберігання бази даних організацій і фізичних осіб, з якими компанія вступає в розрахункові відносини.
Довідник «Контрагенти» доступний з меню «Підприємство» верхній панелі програми.
Також довідник «Контрагенти» можна знайти в меню «Покупка» або «Продаж» панелі завдань програми.
Довідник «Контрагенти» має багаторівневу ієрархічну структуру. Для зручності користування довідником можна розділяти всіх контрагентів по папках. Наприклад, постачальники, покупці і т. Д.
Для створення нової папки слід натиснути на кнопку «Нова група» -
При створенні нової групи буде потрібно вказати її найменування, при необхідності, написати коментар.
Для того щоб створена група збереглася в базі даних, слід натиснути на клавішу «Ок».
В подальшому за допомогою кнопки можна буде відредагувати найменування групи, визначити її приналежність до іншої групи і т. д. В одній групі може бути кілька підгруп, кожна з яких також може мати певну кількість підлеглих елементів.
Для того щоб створити контрагента, слід зайти в групу, в якій він повинен знаходитися, і натиснути на кнопку
У вікні слід заповнити реквізити контрагента: найменування, ІПН, КПП і т. Д. Дані, занесені в картку контрагента, будуть підставлятися в друковані форми документів. Для збереження контрагента в базі даних використовується кнопка «Ок». Редагування елемента допускається на будь-якому періоді роботи за допомогою кнопки
Можна заповнювати довідник «Контрагенти» перед початком внесення документів або по ходу роботи.

Рахунки обліку з контрагентами

За замовчуванням рахунки обліку розрахунків з контрагентами встановлені таким чином:

• Рахунок обліку розрахунків з постачальником - 60.01
• Рахунок обліку авансів виданих - 60.02
• Рахунок обліку розрахунків з покупцем - 62.01
• Рахунок обліку авансів отриманих - 62.02

Відео: Пошук помилок обліку розрахунків за допомогою звіту "Аналіз субконто" в програмах 1С: УПП, КА, БП

Вищевказані рахунки будуть автоматично підставлятися в документи розрахунків з контрагентами. Дані рахунки можна змінювати на етапі введення документів, вибираючи з плану рахунків потрібний рахунок. Також можна встановити власні настройки рахунків обліку розрахунків з контрагентами, які згодом будуть підставлятися в документи розрахунків з контрагентами. Регістр відомостей «Рахунки обліку розрахунків з контрагентами» доступний з меню «Підприємство».
Щоб додати новий настройки слід скористатися кнопкою
Рахунки обліку розрахунків з контрагентами прописуються для кожного контрагента окремо. Для одного і того ж контрагента можна встановити різні рахунки обліку розрахунків в залежності від договору і види розрахунків.
Якщо залишити поля «договір» і «вид розрахунків» порожніми, то рахунки обліку розрахунків з даними контрагентом будуть поширюватися на будь-які операції з ним і за всіма договорами. Якщо залишити порожніми деякі рахунки обліку з яких-небудь операцій, то за цими операціями рахунку обліку розрахунків з контрагентами підставлятися не будуть.
Заповнена форма рахунків обліку розрахунків з контрагентами може виглядати наступним чином:
Виходячи з представленого регістра відомостей, можна зробити висновок, що встановлені рахунки обліку розрахунків з контрагентом «Олена» будуть поширюватися на всі розрахункові операції і за всіма договорами, так як поля «договір» і «вид розрахунків" не заповнені.
Додавати нові позиції в регістр відомостей «Рахунки обліку розрахунків з контрагентами» і змінювати їх можна на будь-якому етапі роботи з програмою.

Купівля товарно-матеріальних цінностей

придбання товарно-матеріальних цінностей (ТМЦ) оформляється на підставі документів постачальника. Для оформлення покупки ТМЦ в програмі призначені закладка «Покупка» в панелі завдань і меню «Покупка».
Для того щоб оформити надходження ТМЦ, слід використовувати документ «Надходження товарів і послуг», який можна знайти в зазначених закладках. Даним документом оприбутковуються товари, матеріали, обладнання та інші ТМЦ. Для того щоб зареєструвати надходження товарів або матеріалів використовується вид операції «Купівля, комісія». Для того щоб прийняти матеріали в переробку - «в переробку». Для покупки основних засобів - «Обладнання».
У табличній частині документа на відповідній закладці (наприклад, «Товари») слід занести інформацію про надійшли ТМЦ, їх кількість, ціну, порядок обліку ПДВ, а також рахунках обліку номенклатури.
На закладці «Рахунки розрахунків» відображаються рахунки обліку розрахунків з контрагентом і за авансами виданими. Ці рахунки підставляються в документ з регістра відомостей «Рахунки обліку розрахунків з контрагентами».
На закладці «Рахунок-фактура» можна внести відомості про отриманий рахунку-фактурі.
При такому способі заповнення відомостей про отриманому рахунку-фактурі дана операція автоматично потрапляє в Книгу покупок.
Після проведення документа робляться такі бухгалтерські записи.
Подивитися результат проведення документа можна за допомогою кнопки
Оплата надійшли ТМЦ оформляється за допомогою документа «Списання з розрахункового рахунку», який можна ввести на підставі платіжного доручення або на підставі «Надходження товарів і послуг».
При проведенні документа «Списання з розрахункового рахунку» заборгованість перед постачальником зменшується, і кошти на розрахунковому рахунку теж зменшуються.
При авансової форми оплати спочатку проводиться банківська виписка, а потім оформляється надходження ТМЦ. У цьому випадку розрахунки з постачальниками будуть проходити з використанням рахунку 60.02.

Реалізація товарно-матеріальних цінностей

Продаж товарно-матеріальних цінностей (ТМЦ) оформляється на підставі первинних документів, які виписує організація. Для оформлення продажу ТМЦ в програмі призначені закладка «Продаж» в панелі завдань і меню «Продаж».
В першу чергу виписується рахунок. У рахунку зазначаються відомості про ТМЦ, їх ціну та кількість, а також реквізити для оплати. При проведенні приводу не робить ніяких проводок, однак без збереження документа отримати друковану форму документа не вдасться.
На підставі рахунку на оплату можна ввести документ «Реалізація товарів і послуг», який буде використовуватися для відображення операції продажу на рахунках.

За кнопці «Друк» можна отримати друковану форму документа.
Після проведення документ «Реалізація товарів і послуг» робить такі бухгалтерські записи:
Натиснувши на посилання «Ввести рахунок-фактуру», можна створити документ «Рахунок-фактура виданий», в якому всі дані заповняться автоматично.
Після проведення документа «Рахунок-фактура виданий» автоматично робиться запис в Книгу продажів.
Оплата реалізованих ТМЦ оформляється документом «Надходження на розрахунковий рахунок», який можна внести на підставі «Реалізації товарів і послуг».

Документ заповнюється автоматично на підставі даних, відображених в «Реалізації товарів і послуг». Після проведення документ «Надходження на розрахунковий рахунок робить такі бухгалтерські записи:
При авансової форми оплати спочатку проводиться банківська виписка, а потім оформляється реалізація ТМЦ. У цьому випадку розрахунки з покупцями будуть проходити з використанням рахунку 62.02.

Звірка розрахунків з контрагентами

Для звірки розрахунків з контрагентами передбачений «Акт звірки взаєморозрахунків», який заповнюється на підставі документів, введених в програму (банківська виписка, надходження і реалізація товарів і т. Д.).
«Акт звірки взаєморозрахунків» доступний з меню «Покупка» і «Продаж» головного меню програми.
«Акт звірки взаєморозрахунків" не робить проводок, але дозволяє відстежити стан взаєморозрахунків з контрагентами.
В «Акті звірки взаєморозрахунків» необхідно вказати період, за який проводиться звірка, вибрати контрагента, договір і валюту звірки, після чого натиснути кнопку «Заповнити».
Звірка доступна в двох варіантах: за даними організації і за даними контрагента.
На закладці рахунку обліку розрахунків за замовчуванням встановлені наступні рахунки, за якими проводиться звірка:
За допомогою галочок і кнопок над списком рахунків можна змінювати склад рахунків обліку розрахунків з контрагентами. Наприклад, можна провести звірку тільки по одному рахунку розрахунків.
Друкована форма акту звірки виглядає наступним чином:
Акт звірки друкується в двох примірниках, на ньому ставляться печатка і підпис відповідальних осіб, після чого акт звірки передається організації, з якою була проведена звірка.

Поділитися в соц мережах: